¿Qué es el cálculo de IBL pensional? Si estás pensando en pensionarte o quieres saber cuánto te correspondería recibir de mesada pensional cuando cotizas por encima del SMLV, es importante que conozcas el concepto de IBL pensional y cómo se calcula.
En este artículo te explicaremos qué es el IBL pensional, qué factores influyen en su valor y cómo puedes estimarlo de forma sencilla.
¿Qué es el IBL pensional?
El IBL pensional son las siglas de Ingreso Base de Liquidación, es decir, el ingreso sobre el cual se liquida la pensión en el régimen de prima media (Colpensiones). El IBL pensional determina el monto de la primera mesada pensional que recibirás al cumplir los requisitos para acceder a la pensión de vejez, invalidez o sobrevivencia.
El IBL pensional se obtiene a partir del promedio de los salarios sobre los cuales has cotizado durante toda tu vida laboral, o durante los últimos 10 años cotizados, según lo que te resulte más favorable.
Este promedio se debe actualizar o indexar con el Índice de Precios al Consumidor (IPC) certificado por el DANE, para reflejar la variación del poder adquisitivo del dinero a lo largo del tiempo.
ᐉ Para leer después: ¿Qué es la indemnización sustitutiva de pensión?
¿Qué factores influyen en el valor del IBL pensional?
El valor del cálculo de IBL pensional depende de dos factores principales: el monto y el tiempo de las cotizaciones que has realizado a lo largo de tu vida laboral.
Veamos cómo influye cada uno:
- El monto de las cotizaciones: mientras más alto sea el salario sobre el cual has cotizado, mayor será tu IBL pensional. Por eso, es conveniente que cotices sobre el 100% de tu salario real y no sobre el mínimo legal, siempre que te sea posible. Así mismo, debes tener en cuenta que hay un tope máximo para cotizar, que equivale a 25 salarios mínimos legales mensuales vigentes. Si tu salario supera ese tope, solo podrás cotizar sobre ese valor y no sobre el excedente.
- El tiempo de las cotizaciones: mientras más tiempo hayas cotizado, mayor será tu IBL pensional. Por eso, es recomendable que no interrumpas tus cotizaciones y que trates de completar el mayor número de semanas posibles. Recuerda que para acceder a la pensión de vejez en el régimen de prima media debes cumplir con un mínimo de 1.300 semanas cotizadas (equivalentes a 25 años). Sin embargo, si cotizas más semanas podrás aumentar tu tasa de reemplazo, que es el porcentaje del IBL pensional que recibirás como mesada pensional.
Importante: si desea que un experto en cálculo de IBL pensional le preste el servicio y realice la liquidación correctamente, contáctenos: Más información.
¿Cómo se calcula el IBL pensional?
Para calcular el IBL pensional debes seguir los siguientes pasos:
- Identifica los salarios sobre los cuales has cotizado durante toda tu vida laboral o durante los últimos 10 años cotizados. Puedes obtener esta información en tu historia laboral generada por Colpensiones o en las planillas de aportes.
- Actualiza o indexa cada salario con el IPC correspondiente al mes y año en que lo devengaste. Para ello, debes multiplicar cada salario por el resultado de dividir el IPC final o actual entre el IPC inicial. El IPC final o actual es el IPC vigente al momento de liquidar el IBL pensional y lo puedes consultar en la página web del DANE. El IPC inicial es el IPC vigente al mes y año en que devengaste cada salario y también lo puedes consultar en la página web del DANE.
- La fórmula para actualizar cada salario es la siguiente:VA = VH x (IPC final / IPC inicial)Donde:VA: Salario actualizadoVH: Salario históricoIPC final: Índice de Precios al Consumidor vigente al momento de liquidar el IBL pensionalIPC inicial: Índice de Precios al Consumidor vigente al mes y año en que se devengó cada salario
- Suma todos los salarios actualizados y divídelos por el número total de salarios actualizados.
El resultado será tu cálculo de IBL pensional. La fórmula para obtener el promedio sería la siguiente:
IBL = (VA1 + VA2 + … + VAn) / n
Donde:
IBL: Ingreso Base de Liquidación
VA1, VA2, … , VAn: Salarios actualizados
n: Número total de salarios actualizados
Ejemplo de cálculo de IBL pensional
Supongamos que quieres calcular tu IBL pensional con el promedio de los últimos 10 años cotizados y que has cotizado ininterrumpidamente desde enero de 2013 hasta diciembre de 2022. Además, supongamos que el IPC vigente al momento de liquidar el IBL pensional es de 120 y que los salarios sobre los cuales has cotizado y los IPC correspondientes a cada mes y año son los siguientes:
| Mes y Año | Salario Cotizado | IPC |
|---|---|---|
| Ene-2013 | 1.000.000 | 100 |
| Feb-2013 | 1.050.000 | 101 |
| … | … | … |
| Dic-2022 | 2.500.000 | 119 |
ᐉ Puede ser interesante: ¿Cuánto es el interés de mora en pensiones?
Para calcular el IBL pensional debes seguir los siguientes pasos:
- Actualiza o indexa cada salario con el IPC correspondiente al mes y año en que lo devengaste. Para ello, debes multiplicar cada salario por el resultado de dividir el IPC final o actual entre el IPC inicial. El IPC final o actual es el IPC vigente al momento de liquidar el IBL pensional y en este caso es de 120. El IPC inicial es el IPC vigente al mes y año en que devengaste cada salario y lo puedes consultar en la tabla anterior. La fórmula para actualizar cada salario es la siguiente:VA = VH x (IPC final / IPC inicial)Aplicando esta fórmula a cada salario, obtendrás los siguientes valores actualizados:
| Mes y Año | Salario Cotizado | IPC | Salario Actualizado |
|---|---|---|---|
| Ene-2013 | 1.000.000 | 100 | 1.200.000 |
| Feb-2013 | 1.050.000 | 101 | 1.247.525 |
| … | … | … | … |
| Dic-2022 | 2.500.000 | 119 | 2.521.008 |
- Suma todos los salarios actualizados y divídelos por el número total de salarios actualizados. El resultado será tu IBL pensional. La fórmula para obtener el promedio es la siguiente:IBL = (VA1 + VA2 + … + VAn) / nAplicando esta fórmula con los valores obtenidos en el paso anterior, obtendrás el siguiente valor de IBL pensional:IBL = (1.200.000 + 1.247.525 + … + 2.521.008) / 120IBL = 1.860.000
Por lo tanto, tu calculo de IBL pensional sería de $1.860.000.
Esperamos que este artículo te haya sido útil para entender qué es el IBL pensional y cómo se calcula. Recuerda que este valor es solo una estimación y que puede variar según tu situación particular y la normatividad vigente.
Si quieres conocer más sobre el régimen de prima media o sobre otros temas relacionados con las pensiones, te invitamos a visitar nuestro blog o a contactarnos para asesorarte.